跨境服务贸易洗钱风险分析_数字货币

[2021-02-09 23:33:15] 来源：编辑：wangjia 点击量：

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导读： 面对跨境办事业务营业时，必须越发合心从事跨境效劳往还主体的KYC作业，及该笔跨境任职营业是否真的基于买卖供应，同时银行还要厘清任职交易收支金额与交往主体的领域是否配比，惟有不停面对跨境办事业务营业

面对跨境办事业务营业时，必须越发合心从事跨境效劳往还主体的KYC作业，及该笔跨境任职营业是否真的基于买卖供应，同时银行还要厘清任职交易收支金额与交往主体的领域是否配比，惟有不停

面对跨境办事业务营业时，必须越发合心从事跨境效劳往还主体的KYC作业，及该笔跨境任职营业是否真的基于买卖供应，同时银行还要厘清任职交易收支金额与交往主体的领域是否配比，惟有不停进行交错比对，找出消息中是否存正在抵触，才气有用消重银行跨境任职来往买卖的洗钱垂危。

和跨境货品生意反洗钱的主要任务相似，跨境供职贸易在客户准入方面，银行也须对首次举行跨境服务交往收汇款交易的客户，领会其行业、筹划情况、沉要关联企业、高低逛往来对手、外部评级、声望记实、财政状况、用来从事跨境服务交易的本钱来源和用说等信息，同时还须了解跨境效劳交易收汇款的性子与进出金额的范围。

跨境“任职”往还与跨境“货物”往还在禁锢方面最大的差异，正在于跨境任职营业的收汇款交往，按外汇牵制局规定不必办理对表交易筹备者立案，也无须到表汇拘束局治理营业外汇出入名录备案。

实务中，从事旅馆、旅游、演艺等行业的企业，都属于跨境办事买卖收汇款洗钱高紧急的行业，另外假如企业的物品往还不是被外汇分类为最好的A类，而是被编入B、C类的企业，这种客户也得谨慎，须依据部分境况实行加强尽职考核步骤EDD(Enhanced Due Diligence)，甚至必要时对客户的来往敌手也要实践KYCC(know your customerscustomer)。

1。根源数据。通过考核客户供给交往对手的左券、发票或支出知照等文献，银行应可对跨境任职往还交易的确切性与合理性得到开始确认，对一面单笔跨境办事生意付款赶上5万美元以上的来往，还须需要《任事业务等项目对外付出税务注册表》。

2。对客户的往来对手实行识别(KYCC)。对属于跨境任事往还高危境的交往营业，银行在必要时还须对客户的往还敌手、往来实际受益人和合联方身份举办强化辨别(KYCC)，稀少是有些企业为了窜伏提供《效劳生意等项目对表付出税务存案外》，便将付汇分拆成多笔贴近5万美元以内的高频率跨境付汇业务，这类企业银行都要稀有留意，不论是疑似分拆交往、相合往还、境内收付款主体为高紧张行业，或是往来对手备案正在受制裁或洗钱高危害国家(地区)，银行都要进行KYCC才具达到勤奋尽职的圭表。

3。跨境效劳贸易中常见的洗钱高紧张营业。其一是材干收支口任职。才干收支口供职众为一次性交易，加上跨境资本迁徙及价格公正性等分辩困难，银行对大额的才略收支口效劳费用，除了须对客户业务举办领略外，还须经验对客户筹划领域、所属行业，采办或出口才华的必要性，涉及收付汇金额等举办交织对比，同时要确认来往敌手的关系消歇及往还切实性，还须珍稀留心条约商定的进出口才能，是否属于技艺所属邦度(区域)禁止或限制出入口的限制。

其二是文明文娱效劳。文化文娱办事与工夫进出口任事日常，也由于多是一次性来往、涉及跨境本钱迁徙及价钱公平分别难题等洗钱高告急特征，为银行带来较高的洗钱损害，假使是影视类作品，银行可以履历合约及境内表播放纪录来讯断来往实在性，需要时还可履历广电、商务部门等官方渠谈查问该笔跨境供职买卖往还的确实性。

其三是招牌利用费。麦当劳、肯德基等跨国公司在中原设立的外商投资企业，以招牌行使费名义付汇给境外母公司，因为是一目了然的世界跨国公司，因此要举办KYCC很容易，银行面对的洗钱伤害自然较低，反之要是境内企业付出牌号操纵费给境外名不见经传的企业或外籍一面，甚至牌号所有权人是挂号在免税天堂的离岸公司，那银行就必须抬高鉴戒，查证所付出的字号利用权金是否有高于同行的迥殊情景，甚至是否存正在汇款本钱不是来源于自身的收入，而是向第三方假贷或银行融资等非自有资金。

1。伪造往还。要假造跨境货物买卖较为困难，但要编造跨境“办事”贸易就相对简略，银行可从以下几个特征辨认出虚拟的跨境供职生意：收支用度的楷模与客户主交易务关联度不高；无法提供跨境服务的相对应注释文献；往还对手多是登记正在免税天堂的离岸公司；用来出入的境表账户是离岸账户。

2。虚增价钱。相对于虚拟往还，虚增价格是指在实在往来根柢上，利用银行难以核查往来价钱简直性的特色，透过普及任事价钱，从而到达玩弄跨境供职贸易洗钱的宗旨，银行除了做好客户KYC职责外，还可能资历其全班人管讲查证同业业中，该笔效劳来往的收付汇金额是否关乎市集行情，以占定有无捉弄跨境服务业务的虚增价格把戏举行洗钱。

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